Журнал и осчетоводяване
Счетоводният регистър: балансирани счетоводни статии (мемориални ордери), осчетоводени по вашия сметкоплан — въведени ръчно, създадени от шаблон или автоматично от бизнес документите ви (издадени фактури за продажба, приключени ведомости за заплати) чрез редактируеми правила за осчетоводяване. Счетоводните справки — оборотната ведомост и салдата по контрагенти — четат директно това, което сте осчетоводили.
Къде ще го намерите: групата Счетоводство в страничното меню (статусите, основанията и правилата за осчетоводяване са на страницата Настройки). Ще бъде Включен в Строителство, Логистика, Професионални услуги, Търговия на дребно, Търговия на едроСтроителство, Логистика, Професионални услуги, Търговия на дребно и Търговия на едро; показва се от изгледа Счетоводство.
Обиколка в картинки
Какво можете да правите
Счетоводни статии
Счетоводната статия е документ: заглавна част (дата, фирма, основание, номер и дата на първичния документ) плюс редове. Всеки ред е дебит или кредит (точно едната страна) по крайна (аналитична) сметка от сметкоплана — синтетичните групи не подлежат на осчетоводяване — по желание отбелязан с клиента или доставчика, за когото се отнася (аналитичност по контрагенти), както и със сума във валута и курс.
- Новата статия започва като Чернова — редактирайте я свободно; сумиращият ред показва текущите сборове по дебита и кредита.
- Осчетоводете я от входящите си задачи: всяка статия създава задача Осчетоводяване. Осчетоводяването изисква статията да е балансирана — ако дебитът и кредитът се различават, операцията се отказва с ясно съобщение и статията остава Чернова, докато не я поправите. При осчетоводяване статията получава поредния си номер (JE…) и става окончателна: осчетоводена статия вече не може да се редактира или изтрива. Корекциите са нови статии — червеното сторно запазва отрицателните суми на същата страна и препраща към оригинала чрез референцията Сторно. Анулирането на издадена фактура за продажба създава червеното ѝ сторно вместо вас: обратната статия се появява като нова Чернова — същите редове, с обърнат знак, свързана със сторнираната статия — и чака във входящите задачи на счетоводителя за преглед и осчетоводяване като всяка автоматична статия. (Ако фактурата изобщо не е била осчетоводена, анулирането просто не създава нищо.)
- Отхвърли върху задачата вместо това отменя статията.
Автоматично осчетоводяване
Когато фактура за продажба бъде издадена, счетоводната статия се появява сама: вземанията (411) се дебитират с общата сума на фактурата, а приходите (703) и ДДС по продажбите (4532) се кредитират — по правилото за осчетоводяване Фактура за продажба. Автоматичните статии пристигат като Чернова със задача за осчетоводяване във входящите ви задачи, така че счетоводителят преглежда, преди счетоводният регистър да се промени; всеки документ-източник се осчетоводява най-много веднъж, а статията препраща обратно към него.
Днес шест документни събития се осчетоводяват сами, всяко през собствено редактируемо правило:
| Когато се случи това | Статията записва |
|---|---|
| Издадена е фактура за продажба | Дт вземания (общо) / Кт приходи (нето минус отстъпка) + Кт ДДС продажби |
| Издадено е кредитно известие | огледалното: Дт приходи + Дт ДДС продажби / Кт вземания — намалява дълга на клиента |
| Издадено е дебитно известие | Дт вземания / Кт приходи + Кт ДДС продажби — допълнително вземане |
| Одобрена е фактура за покупка | Дт разходи (нето минус отстъпка) + Дт ДДС покупки / Кт задължения към доставчика |
| Одобрено е разходно искане | Дт разходи + Дт ДДС покупки / Кт задължения към служителя |
| Приключена е ведомост за заплати | разходи 604/605 срещу задължения 421/461/454 |
| Анулирана е фактура за продажба | червеното сторно: същите редове, с обърнат знак, свързани с оригинала |
Клиентско плащане все още не се осчетоводява — записването на банковата страна на плащането е планирано допълнение, а не нещо, което можете да включите от правилата. Неговият ред в правилата е предварително зареден и безвреден; той просто никога не се задейства.
Правила за осчетоводяване (Настройки)
По един ред за всеки тип документ, който съпоставя сумовите му роли с вашите сметки — Сметка вземания, Сметка приходи, Сметка ДДС продажби, ролите за заплати и т.н. Стандартните български рецепти идват предварително заредени (вариант за фирма за услуги: приходи 703, разходи 602); насочете ги към други сметки, за да промените къде се осчетоводяват документите. Могат да се избират само крайни (аналитични) сметки.
Финансови години и начални салда
Откривайте финансова година за всяка фирма (Отворена → Затворена → LOCKED). Въведете начални салда по сметки при миграция: обикновени редове по сметка за повечето сметки и редове по открити позиции (с контрагента и номера/датата/падежа на документа) за вземанията и задълженията, така че анализите по давност и детайлните разбивки да са коректни още от първата година. За валутните сметки се записват и сумата във валута, и курсът.
Шаблони за статии
Запазете повтарящите се мемориални ордери (наем, банкови такси, начисления) като именувани шаблони и създавайте нова чернова на статия от тях със Създай статия (засега редовете се добавят наново върху статията).
Справки
И трите справки приемат времеви прозорец От/До дата (оставете празно за всички периоди) и броят само осчетоводени статии:
- Оборотна ведомост — начално салдо, обороти за периода и крайно салдо, по дебит и кредит, за всяка сметка; редът с общите суми показва равенството дебит = кредит.
- Салда по клиенти / Салда по доставчици — същата форма по контрагент, от отбелязаните на редовете клиенти/доставчици (ръчни статии и начални салда; автоматичните осчетоводявания на фактури ще се включат, когато се появи отбелязването на ниво ред).
Експорт в CSV или печат — и двете спазват прозореца и всички филтри по колони.
Печат
Счетоводните статии се отпечатват в брандиран стандартен изглед. Отворете документа и използвайте Печат, за да го прегледате или запазите като PDF; шаблонът се намира в Документи и може да се персонализира за всяка фирма. Вижте как работи печатът за общата механика (изгледът засега е на английски).